DELCO PARTICIPATION B.V. v. HWH HOLDINGS LTD
本案涉及三宗合併審理的訴訟,原告Delco Participation B.V. (Delco) 向多名被告提出申索,包括HWH Holdings Limited (HWH)、Chiho Environmental Group Limited (CT) 及其前身、Chiho-Tiande (HK) Limited (CTHK) 及方安空 (Fang)。Delco與Fang的集團曾共同經營一家中外合資企業,從事廢金屬回收和貿易。該合資企業曾進行重組並計劃上市。Delco指控Fang及其關聯公司存在「循環交易計劃」(Scheme),透過低報利潤和虛假債務來逃稅。訴訟主要圍繞Delco向HWH追討1% CT股份的銷售款、向Fang追討未資本化部分款項、向Fang/HWH追討可換股債券利息,以及因Fang未披露CT潛在投資者而提出的違反受信責任申索。被告方則提出反申索,並以抵銷及慣例協議作為抗辯。