案例庫

HKSAR v SZE MEI MUN and others

五名被告經審訊後被裁定串謀輸出未列艙單貨物，違反《進出口條例》(Import and Export Ordinance)第18(1)(b)條及《刑事罪行條例》(Crimes Ordinance)第159A條；部分被告另被裁定處理已知道或相信為代表可公訴罪行得益的財產，違反《有組織及嚴重罪行條例》(Organised and Serious Crimes Ordinance)第25(1)及(3)條。涉案標記油由內地船長駕駛的漁船在香港收取後走私回內地。超過26億港元流入由D1至D3控制或使用的帳戶，另有人民幣及港元現金被搜出。D4負責文書及存款，D5則連繫香港與內地並協助船員。

香港特別行政區 訴 李衍文

HKSAR v. CHENG CHEE TOCK, THEODORE AND ANOTHER

D1 成之德是 C Y Foundations（CYF）主席，D3 余國超是其顧問。兩人因涉及一宗隱瞞關連交易、未遵守香港聯合交易所上市規則的串謀詐騙而被定罪。交易涉及灣仔告士打道200號17樓物業，其出售所得款項其後轉入不同人士的銀行帳戶。D3另因處理已知道或相信為可公訴罪行得益的財產而被判罪。D2則在審訊後獲判無罪。本判決處理D1及D3的量刑，以及對兩人施加公司董事取消資格令的申請。

HKSAR v. CHENG CHEE TOCK, THEODORE AND OTHERS

D1為CY Foundation（CYF）主席，亦控制澳洲上市公司Sino Strategic International Ltd（SSI）；D2曾任CYF顧問及財務控制人；D3則為財務顧問。案件源於香港灣仔200 Gloucester Road 17樓物業的多層公司轉讓。該物業原由SSI旗下Sino Joy持有，先轉至由Nam控制的Mansion Gains，再轉至D2名下的Beauford，最後由CYF旗下Highsharp購入。控方指稱各方藉此隱瞞關連交易，避免《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》所要求的披露及獨立股東批准，並將出售所得款項轉入D2、D3、D1妻子及Agustus的帳戶。

香港特別行政區 訴 曾潤平及另一人

HKSAR v. CHIU DUNCAN AND OTHERS

香港特別行政區 訴 周耀民及另一人

HKSAR v. CHU CHIEN TUNG AND OTHERS

HKSAR v. HON MING KONG AND OTHERS

HKSAR v. CHAN TAT CHEE

HKSAR v. WU YUI YUEN AND OTHERS

HKSAR v. WU CHI MAN

HKSAR v. TSE SUI LUEN AND OTHERS

五名被告均曾受僱於 Tse Sui Luen Jewellery (International) Limited。案件涉及珠寶展示廳透過海外及本地公司轉移款項，向旅行社僱員秘密支付佣金，並以虛假促銷協議、發票及會計記錄掩飾款項；部分被告亦串謀挪用公司款項，另有人向稅務局人員作虛假陳述。D1為公司創辦人，D2為其子及前主席兼行政總裁，D3為財務董事，D4曾任行政總裁，D5則負責展示廳業務但並非董事。五人經審訊後被裁定多項串謀提供利益、虛假會計、盜竊及詐騙罪名成立。