DCCC729/2023

案件基本資料

• 案件名稱：HKSAR v Cheng Yiu-tong & Others
• 法院：區域法院 (DC)
• 法官：蘇文隆 (Temporary Judge)

案情摘要

本案涉及七名被告人被控處理已知或相信為可公訴罪行得益的財產（即「洗黑錢」）。控方指稱被告人的銀行及馬會戶口存在大量不尋常交易，與其申報收入不符。然而，警方調查十年後，未能提供任何一名受害者證人，僅依賴一名法證會計師的分析報告作為主要證據。

核心法律爭議

核心 legal issue 在於被告人是否在處理款項時，主觀或客觀上「有合理理由相信」該財產是犯罪得益。控方主張交易模式異常且與收入不相稱；辯方則提供大量文件及證供，解釋款項來源於現金密集型生意（如麵包店、麻雀館、疊碼仔業務）及私人借貸或賭博。

判決理由

法官認為，控方無需證明款項確實是贓款，但必須證明被告人具有相關的 subjective 或 objective 認知。法官在分析中考慮到：1. 被告人經營的行業（如餐飲、賭業）涉及大量現金交易，頻繁存款屬合理；2. 稅務申報收入不能完全反映實際財富（如炒賣資產得益）；3. 被告人缺乏 mens rea（犯罪意識），部分被告僅是盲從或信任他人。

引用案例與條文

引用 HKSAR v Harjani Haresh Murlidhar (2019) 22 HKCFAR 446，確立控方只需證明被告人在處理財產時「有合理理由相信」該財產為犯罪得益，而無需證明該財產確實來自特定罪行。

裁決與命令

法官裁定第一至第七被告人面對的所有控罪均為無罪 (Not Guilty)。

判決啟示

本案強調了在洗黑錢案件中，單憑法證會計師對交易模式的「不尋常」分析，若缺乏受害者證供且辯方能提供合理的商業或個人解釋，不足以證明被告人具有犯罪意識。

免責聲明

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